Mạch Kinh Tế

Appearance

Bài tập có lời giải — Cụm Khung Đạo đức và Bộ máy Giám sát 📝 ​

Các câu hỏi dưới đây được tổng hợp từ Module Quiz 90.1 của tài liệu gốc Schweser CFA Level I và các tình huống tự xây dựng nhằm củng cố khả năng phân biệt cấu trúc luật và quy trình kỷ luật của CFA Institute.

1. Câu hỏi trắc nghiệm từ tài liệu gốc ​

Bài 1.1 — Thẩm quyền của Bộ phận Giám sát Hành vi Nghề nghiệp trong quá trình điều tra ​

  • Mục tiêu học tập (LOS): 90.a
  • Đề bài: Trong tiến trình xử lý một đơn khiếu nại về hành vi nghề nghiệp của một thành viên, Bộ phận Giám sát Hành vi (Professional Conduct staff) của CFA Institute ít có khả năng nhất sẽ thực hiện hành động nào sau đây?
    • A. Rà soát các tài liệu và hồ sơ liên quan đến khiếu nại.
    • B. Yêu cầu phỏng vấn trực tiếp thành viên bị khiếu nại hoặc bên khiếu nại.
    • C. Tạm đình chỉ quyền sử dụng danh hiệu CFA của thành viên trong thời gian cuộc điều tra đang diễn ra.
  • Lời giải: Chọn đáp án C.
    • Cơ chế giải quyết: Trong giai đoạn điều tra, Bộ phận Giám sát Hành vi chỉ có thẩm quyền thu thập thông tin (phỏng vấn, rà soát tài liệu, yêu cầu giải trình). Quy trình tố tụng không cho phép áp dụng biện pháp tạm đình chỉ danh hiệu hay treo quyền của thành viên khi chưa có kết luận vi phạm chính thức hoặc chưa qua phiên điều trần.
    • Phân tích đáp án sai: Đáp án A và B đều mô tả các hành động nằm trong thẩm quyền hợp pháp của bộ phận giám sát trong quá trình tiến hành điều tra vụ việc.
    • Tham chiếu lý thuyết: 01_chuong-trinh-ky-luat.md (Mục 4).

Bài 1.2 — Nhận diện thành phần của Bộ quy tắc Đạo đức — Code of Ethics ​

  • Mục tiêu học tập (LOS): 90.b
  • Đề bài: Yêu cầu nào sau đây đối với thành viên và thí sinh là một trong sáu thành phần cốt lõi của Bộ quy tắc Đạo đức (Code of Ethics)?
    • A. Duy trì và cải thiện năng lực nghề nghiệp của bản thân và nỗ lực nâng cao năng lực của các chuyên gia đầu tư khác.
    • B. Không thực hiện hành động hoặc khiến người khác hành động dựa trên thông tin trọng yếu chưa công bố.
    • C. Phân biệt rõ ràng giữa sự thật thực tế và ý kiến nhận định khi trình bày phân tích đầu tư.
  • Lời giải: Chọn đáp án A.
    • Cơ chế giải quyết: Duy trì và nâng cao năng lực là một trong sáu cam kết nguyên tắc chung được tuyên bố trực tiếp trong Bộ quy tắc đạo đức.
    • Phân tích đáp án sai:
      • Đáp án B là quy định hành vi cấm cụ thể thuộc Standard II(A) Material Nonpublic Information.
      • Đáp án C là quy tắc chi tiết về trình bày báo cáo thuộc Standard V(B) Communication with Clients. Cả B và C đều là các điều khoản của Standards of Professional Conduct, không thuộc Code of Ethics.
    • Tham chiếu lý thuyết: 02_sau-thanh-phan-va-bay-chuan.md (Mục 2).

Bài 1.3 — Phân loại chuẩn mực về thỏa thuận thù lao thêm ​

  • Mục tiêu học tập (LOS): 90.c
  • Đề bài: Khi một thành viên hoặc thí sinh nhận được đề xuất từ phía khách hàng về một thỏa thuận thù lao thêm (additional compensation), chuẩn mực nào trong bảy Standards quy định các nghĩa vụ hành vi mà người đó phải tuân thủ?
    • A. Duties to Clients (Nghĩa vụ với khách hàng).
    • B. Conflicts of Interest (Xung đột lợi ích).
    • C. Duties to Employers (Nghĩa vụ với nhà tuyển dụng).
  • Lời giải: Chọn đáp án C.
    • Cơ chế giải quyết: Mặc dù thù lao thêm có liên quan đến khách hàng, nhưng về mặt hệ thống, CFA Institute xếp nội dung này dưới Standard IV (Duties to Employers), cụ thể là tiểu mục IV(B) Additional Compensation Arrangements. Lý do là việc nhận lợi ích ngoài lương có nguy cơ ảnh hưởng trực tiếp đến tính trung lập và nghĩa vụ cống hiến năng lực tối đa cho nhà tuyển dụng hiện tại.
    • Tham chiếu lý thuyết: 02_sau-thanh-phan-va-bay-chuan.md (Mục 3.3).

2. Tình huống thực tế tự xây dựng ​

Bài 2.1 — Cơ quan thực thi kỷ luật chuẩn mực ​

  • Đề bài: Một thành viên bị cáo buộc vi phạm quy định về đạo văn trong báo cáo phân tích. Cơ quan nào của CFA Institute chịu trách nhiệm trực tiếp đưa ra phán quyết thực thi kỷ luật và áp dụng các hình phạt đối với thành viên này?
  • Lời giải: Ủy ban Rà soát Kỷ luật (Disciplinary Review Committee - DRC).
    • Cơ chế giải quyết: Theo cơ cấu tổ chức, Hội đồng Quản trị (Board of Governors) chỉ chịu trách nhiệm chung, Bộ phận Giám sát (Staff) chịu trách nhiệm điều tra, còn Ủy ban DRC chịu trách nhiệm trực tiếp phê duyệt và thực thi các chế tài kỷ luật đối với các hành vi vi phạm Code và Standards.
    • Tham chiếu lý thuyết: 01_chuong-trinh-ky-luat.md (Mục 2.1).

Bài 2.2 — Quyền lợi của thành viên khi từ chối hình phạt đề xuất ​

  • Đề bài: Bộ phận Giám sát Hành vi sau khi kết thúc điều tra đã gửi đề xuất kỷ luật khiển trách công khai đối với một thí sinh vì hành vi sử dụng tài liệu trái phép trong phòng thi. Thí sinh này không đồng ý với kết luận trên. Tiến trình xử lý tiếp theo sẽ diễn ra như thế nào?
  • Lời giải: Vụ việc được chuyển lên Hội đồng Phân xử Kỷ luật để mở phiên điều trần.
    • Cơ chế giải quyết: Khi đối tượng bị đề xuất kỷ luật chủ động từ chối phán quyết của bộ phận giám sát, vụ việc không tự động có hiệu lực mà phải được chuyển lên Hội đồng Phân xử Kỷ luật (Disciplinary Review Panel) gồm các thành viên nắm giữ danh hiệu CFA để tổ chức điều trần độc lập.
    • Tham chiếu lý thuyết: 01_chuong-trinh-ky-luat.md (Mục 4.3).